El coste de financiación de la empresa grande es del 4,5 % en España, y el de la PYME, del 8,5%, casi el triple que en el resto de la zona euro. La noticia la ha dado Fitch.
Parte de esta diferencia de coste corresponde a la mayor capacidad de negociación con la banca de la empresa grande, de acuerdo, pero la otra parte se corresponde a la gestión de la tesorería: mientras que las grandes empresas disponen de personal experto en temas bancarios y tesoreros, y de herramientas informáticas que les permite controlar los saldos, previsiones y costes, el responsable financiero de la PYME debe gestionar su tesorería sin medios técnicos ni recursos humanos en la mayoría de las ocasiones. Y esa realidad se refleja en esos mayores costes financieros.
La mejora de costes financieros debe tener distintas fuentes:
a) Mejora en el control y la gestión de saldos y movimientos bancarios.
b) Mejoras por negociación de condiciones bancarias.
c) Aplicación correcta de las condiciones pactadas.
d) Comprobación de costes cargados y reclamación de los indebidos.
En una empresa con facturación de 10 millones €, cuyos costes financieros medios son de 340.000 €, el posible ahorro puede superar un punto sobre el coste financiero, que puede llegar a una mejora anual del beneficio de ¡más de 60.000 €!
Y entonces, ¿qué tiene que hacer la empresa para conseguir ese idílico ahorro?
Vamos a exponer las cinco reglas de oro de la gestión financiera:
1ª Regla: Saber la caja que tienes en cada momento.
Conocer el cash flow de tu empresa.
Conocer saldos y descubiertos.
Rentabilizar puntas de tesorería.
2ª Regla: Saber la previsión de cobros y las obligaciones de pagos.
Facturar cuanto antes, y seguir los cobros.
Pagar en los periodos máximos permitidos.
Realizar previsiones de tesorería, y ajustarlas a los movimientos reales.
3ª Regla: Anticiparse a las necesidades de financiación. Conocer las alternativas y saber cuánto cuesta cada una.
4ª Regla: Saber cuánto gana cada banco con la empresa.
Debemos conocer su rentabilidad total para compararlo con otras entidades y obtener las mejores condiciones.
– Calcular las condiciones totales del banco.
– Comparar entre entidades.
– Negociar en base a datos reales. El Banco conoce su negocio mejor que nosotros.
5ª Regla: Comprobar que los bancos no cobran más de lo que corresponde.
– Verificar que las Entidades Financieras cobran según lo firmado en los contratos de financiación y servicios bancarios, en:
* La aplicación correcta de los tipos de interés.
* La aplicación correcta de las fechas de valoración.
* La aplicación correcta de los gastos y comisiones bancarias.
* La no aplicación de condiciones no legales.
– Reclamar los costes indebidos.
Iremos desarrollando en futuros post cada una de estas reglas.